Доминика является одним из девяти членов Восточно-Карибского Центрального банка (ECCB). Консервативная политика банка, заключающаяся в укреплении восточно-карибского доллара в значительно большей степени, чем это требуется по базовому Договору, привела к стабильности валюты стран-участниц и сделало восточно-карибский доллар одной из самых сильных валют региона.

Восточно-Карибский Центральный банк

Восточно-Карибский Центральный банк (ECCB) был создан в октябре 1983 г. Этот банк объединяет группу из восьми островных экономик: Ангильи, Антигуа и Барбуда, Содружества Доминики, Гренады, Монсерра, Сент-Китса и Невис, Сент-Люсии и Сент-Винсент и Гренадин. Назначение ECCB заключается в поддержании устойчивости восточно-карибского доллара и целостности банковской системы с целью сбалансированного роста и развития государств-участников. Монетарная политика характеризуется:

- выпуском одной общей валюты, движение которой между странами-участниками не ограничивается;
- общим пулом резервов иностранных валют; и 
- наличием Центральной денежно-кредитной администрации, принимающей решения относительно монетарной политики Союза.

Целями Банка являются:

- регулирование наличия денег и кредита; 
- способствование и поддержание монетарной стабильности;
- обеспечение кредитной и обменной ситуации и надежной финансовой структуры, которые способствовали бы сбалансированному росту и развитию экономик территорий стран-участников Союза;
- активное экономическое развитие  территорий стран-участников Союза с использованием мер, не противоречащих прочим целям Банка.

Руководящими органами Восточно-Карибского Центрального банка являются Валютный совет и Совет директоров. Валютный совет – высший орган принятия решений, состоящий из одного министра от каждого правительства стран-участников. Совет предназначен для выработки директив и рекомендаций Банку по вопросам монетарной и кредитной политики. Совет директоров состоит из десяти директоров, председателя и заместителя председателя, и по одному директору от каждого из восьми правительств-участников. Совет директоров отвечает за политику и общее руководство Банком, в то время как председатель и исполнительный директор отвечают за оперативное руководство.

Традиционная и оффшорная банковская деятельность

Характерной особенностью банковской структуры Доминики является то, что заявитель может получить как обычную, так и оффшорную лицензию, но при этом обязан функционировать и отчитываться в своей деятельности отдельно по указанным направлениям. Кроме того, оффшорный банк может предоставлять ссуды местным предпринимателям для реализации государственных проектов, получивших одобрение Министерства финансов, промышленности и плановых органов. В соответствии с Законом об оффшорной банковской деятельности от 1996 г., оффшорные лицензии ограничиваются лишь ведением банковской деятельности исключительно в иных валютах, кроме восточно-карибского даллара. Держатели лицензий освобождаются от уплаты всех налогов и обязательств в связи с их оффшорной деятельностью в Доминике. Созданные в соответствии с этим Законом трастовые компании освобождаются от налогообложения в Доминике по оффшорным трастовым операциям, проведенным из Доминики.

Минимально необходимый оплаченный капитал оффшорного банка должен составлять 1 000 000 долларов или эквивалент в конвертируемой валюте или в легкооборотных финансовых инструментах, в то время как для оффшорного банка, регулируемого Законом о банковской деятельности 1991 г. вышеуказанный капитал должен составлять 5 000 000 восточно-карибских долларов (1 850 000 долл. США). Лицензированные в соответствии с Законом трастовые компании представляют собой либо компанию, созданную специальным законодательным постановлением, либо компанию, зарегистрированную в соответствии с Положением о компаниях, и имеющую акционерный капитал в размере 250 000 долларов, из которых 125 000 долларов оплачены наличными средствами. Ежегодная плата за лицензию составляет: лицензия на оффшорную банковскую деятельность – 48 000 долл., лицензия на традиционную и оффшорную банковскую деятельность – 20 000 долл., лицензия на общую трастовую деятельность – 4 000 долл., и лицензия на ограниченную трастовую деятельность – 100 долл. В году регистрации ежегодная лицензия взимается на пропорциональной основе, в зависимости от месяца выдачи лицензии.

Контроль и регулирование финансового сектора со стороны правительства

Правительство обладает большими полномочиями в части вмешательства в дела держателей лицензии. Регулирование и контроль деятельности финансовых учреждений осуществляются:

1. Министром финансов, который, получив постановление суда, имеет право инициировать расследование деятельности держателя лицензии (иногда за счет самого лицензиата) с целью установления того, стабильно ли учреждение в финансовом отношении и соблюдает ли оно законодательство. Магистрат может выдать ордер на обыск помещения компании, транспортных средств, судов и самолетов, и может произвести выемку отчетности, наличности и ценных бумаг.

2. Секретарем по финансам, который имеет полномочия изучать всю отчетность держателя лицензии, наличные средства и ценные бумаги. При наличии у Секретаря подозрений относительно криминальной деятельности он имеет право по ордеру магистрата ознакомиться с именем и должностью вкладчика или учредителя траста, счетом, именем и названием траста и прочей необходимой информацией. Физическое лицо, не выполняющее требования правительства, подвергается штрафу в размере 5 000 долл. и шестимесячному заключению.

3. При возникновении у Генерального прокурора подозрений в нарушении закона, он может предпринять шаги по сохранению активов бенефициаров траста, вкладчиков или кредиторов. При необходимости получения у Генерального прокурора информации или помощи в порядке оказания взаимной помощи или расследовании уголовных преступлений, Генеральный прокурор имеет право уведомить держателя лицензии о предоставлении такой информации к определенному времени.

Проверенные аудиторами финансовые отчеты, составленные либо на английском языке, либо с приложением заверенного перевода, должны представляться Секретарю по финансам и публиковаться в «Оффишиал Газет» Доминики. К квартальным отчетам о состоянии активов и пассивов предъявляются такие же требования в части языка, такие отчеты также представляются Секретарю по финансам.

Автор статьи: www.myoffshoreaccounts.com